АКТ
о результатах проверки законного и результативного (эффективного и экономного) использования средств бюджета Тамбовской области и внебюджетных средств, предусмотренных на обеспечение деятельности Тамбовского областного государственного бюджетного стационарного учреждения социального обслуживания населения «Психоневрологический интернат № 3», оказывающего услуги по стационарному социальному обслуживанию граждан пожилого возраста и инвалидов за 2014 год
« 20 » апреля 2015 г. Тамбов
Основание для проведения контрольного мероприятия: пункт 2.3. плана работы Контрольно-счетной палаты Тамбовской области на 2015 год, приказы о проведении контрольного мероприятия № 2 от 05.02.2015, № 8 от 02.03.2015 и № 9 от 09.04.2015.
Предмет контрольного мероприятия:
нормативные правовые акты и иные распорядительные документы,
платежные и первичные документы,
бухгалтерская, финансовая, статистическая и ведомственная отчетность.
Объект контрольного мероприятия: Тамбовское областное государственное бюджетное стационарное учреждение социального обслуживания населения «Психоневрологический интернат № 3».
Юридический адрес: 392522, Тамбовская область, Тамбовский район, с. Кузьмина Гать
ФИО должностных лиц объекта контрольного мероприятия:
директор Тамбовского областного государственного бюджетного стационарного учреждения социального обслуживания населения «Психоневрологический интернат № 3» – В.В. Литвинов;
главный экономист – Андоскина Е.А.;
главный бухгалтер – Корчагина Е.А.
Цель контрольного мероприятия: проверка обоснованности показателей плана финансово-хозяйственной деятельности, анализ его исполнения, проверка целевого и эффективного использования средств бюджета Тамбовской области, предоставленных учреждению в форме субсидий на финансовое обеспечение государственного задания и иные цели, а так же использования средств, от оказания платных дополнительных услуг, не относящихся к основным видам деятельности учреждения и иных видов доходов.
Метод проведения контрольного мероприятия: выборочный.
Проверяемый период: 2014 год.
Срок начала и окончания контрольного мероприятия: с 31 марта по 20 апреля 2015 года.
Состав ответственных исполнителей:
руководитель контрольного мероприятии – аудитор Парамонова М.В.
исполнители:
главный инспектор Волостных Н.А.
инспектор Абашкина В.А.
Срок представления отчета на рассмотрение Коллегии Контрольно-счетной палаты Тамбовской области – 7 мая 2015 года.
Общие сведения об учреждении
Тамбовское областное государственное бюджетное стационарное учреждение социального обслуживания населения «Психоневрологический интернат № 3» (далее – Учреждение, Психоневрологический интернат, Интернат) создано в результате реорганизации в форме слияния Тамбовского областного государственного бюджетного стационарного учреждения социального обслуживания населения «Кандауровский психоневрологический интернат» и Тамбовского областного государственного бюджетного стационарного учреждения социального обслуживания населения «Моршанский психоневрологический интернат» и является правопреемником данных учреждений.
Учреждение является некоммерческой организацией - областным государственным бюджетным учреждением.
Учредителем и собственником имущества учреждения является Тамбовская область. Функции и полномочия учредителя выполняет управление социального развития области.
Учреждение является юридическим лицом, имеет самостоятельный баланс, лицевые счета в Управлении Федерального казначейства по Тамбовской области, печать с изображением Государственного герба Российской Федерации и своим полным наименованием учреждения, необходимые для осуществления деятельности учреждения бланки и штампы с наименованием учреждения.
Учреждение руководствуется в своей деятельности федеральными и областными законами и иными нормативными правовыми актами, приказами органа, осуществляющего функции и полномочия учредителя, Уставом.
Полное наименование учреждения: Тамбовское областное государственное бюджетное стационарное учреждение социального обслуживания населения «Психоневрологический интернат № 3».
Сокращенное наименование учреждения: ТОГБСУ СОН «Психоневрологический интернат № 3».
Место нахождения учреждения:
юридический адрес:
с. Кузьмина Гать, Тамбовский район, Тамбовская область, 393522;
фактический адрес:
с. Кузьмина Гать, Тамбовский район, Тамбовская область, 393522;
п. Зеленый, Моршанский район, Тамбовская область, 393925.
Учреждение осуществляет свою деятельность в соответствии с предметом, целями и видами деятельности, определенными Уставом.
Предметом деятельности учреждения является предоставление стационарного социального обслуживания гражданам пожилого возраста и инвалидам, страдающим психическими заболеваниями.
Учреждение предназначено для постоянного, временного (сроком до шести месяцев) или пятидневного в неделю проживания престарелых (мужчин - старше 60 лет, женщин - старше 55 лет) и инвалидов старше 18 лет, страдающих психическими заболеваниями, частично или полностью утративших способность к самообслуживанию и нуждающихся в постоянном постороннем уходе, и предоставления им необходимых социальных услуг.
Целями деятельности учреждения являются обеспечение реализации полномочий Тамбовской области по социальному обслуживанию граждан пожилого возраста и инвалидов, страдающих психическими заболеваниями, создание условий для улучшения качества их жизни, продления активного долголетия и сохранения жизненного потенциала.
Основным видом деятельности стационарного учреждения социального обслуживания населения является предоставление гражданам пожилого возраста и инвалидам, страдающим психическими заболеваниями, гарантированных государством социальных услуг (социально-бытовых, социально-медицинских, социально-психологических, социально-экономических, социально-педагогических, социально-правовых) в соответствии с перечнем, утвержденным постановлением администрации области.
Основной вид деятельности учреждение осуществляет на основании государственного задания на оказание государственных услуг (выполнение работ), сформированного и утвержденного в установленном порядке органом, осуществляющим функции и полномочия учредителя, (далее - государственное задание).
Учреждение не вправе отказаться от выполнения государственного задания.
Учреждение вправе сверх установленного государственного задания, а также в случаях, определенных федеральными законами, в пределах утвержденного государственного задания выполнять работы, оказывать услуги, относящиеся к его основному виду деятельности, предусмотренному Уставом, для граждан и юридических лиц за плату и на одинаковых при оказании одних и тех же услуг условиях.
Размер и порядок оплаты за услуги (работы), оказываемые (выполняемые) учреждением в соответствии с государственным заданием, а также сверх утвержденного государственного задания, устанавливается органом, осуществляющим функции и полномочия учредителя, если иное не предусмотрено федеральным законом.
Социальные услуги предоставляются учреждением в соответствии с федеральными и областными законами и иными нормативными правовыми актами, государственными стандартами социального обслуживания населения.
Виды деятельности, подлежащие лицензированию, осуществляются учреждением при наличии лицензии.
Учреждение не вправе осуществлять виды деятельности, не предусмотренные Уставом.
Структура Учреждения в соответствии с основным направлением его деятельности, а также исходя из возложенных на него задач, утверждается Учреждением по согласованию с управлением социального развития области – органом, осуществляющим функции и полномочия учредителя.
Структура Учреждения по состоянию на 01.01.2015 состоит из:
аппарата управления;
отдела по вопросам экономики, бухгалтерского учета и отчетности;
отделения по предоставлению социально-медицинских, социально-психологических, социально-педагогических и социально-правовых услуг;
подразделения № 1 (с. Кузьмина Гать Тамбовского района);
подразделения № 2 (п. Зеленый Моршанского района);
отделения по предоставлению социально-бытовых и социально-экономических услуг.
Работа каждого отделения Учреждения (отдела, подразделения) регламентируется положением, утверждаемым приказом директора Учреждения.
Учреждение самостоятельно осуществляет свою деятельность в соответствии с федеральными и областными законодательными и иными нормативными правовыми актами, приказами органа, осуществляющего функции и полномочия учредителя, Уставом.
Материально-техническая база и наполняемость учреждения
На основании постановления администрации Тамбовской области
от 08.08.2013 № 846 «О реорганизации Тамбовского областного государственного бюджетного стационарного учреждения социального обслуживания населения «Кандауровский психоневрологический интернат» и Тамбовского областного государственного бюджетного стационарного учреждения социального обслуживания населения «Моршанский психоневрологический интернат» и утверждении Устава Тамбовского областного государственного бюджетного стационарного учреждения социального обслуживания населения «Психоневрологический интернат № 3» Тамбовское областное государственное бюджетное стационарное учреждение социального обслуживания населения «Кандауровский психоневрологический интернат» и Тамбовское областное государственное бюджетное стационарное учреждение социального обслуживания населения «Моршанский психоневрологический интернат» реорганизованы в форме слияния в Тамбовское областное государственное бюджетное стационарное учреждение социального обслуживания населения «Психоневрологический интернат № 3».
Вступительная бухгалтерская отчетность сформирована в результате реорганизации в форме слияния двух учреждений по состоянию на 01.01.2014.
Движимое и недвижимое имущество, являющееся государственной собственностью Тамбовской области, передано на баланс Учреждения.
Имущество закреплено за Тамбовским областным государственным бюджетным стационарным учреждением социального обслуживания населения «Психоневрологический интернат № 3» на праве оперативного управления.
На балансе учреждения числится 7 зданий, из них 5 зданий жилых корпусов с коечной мощностью 595 коек, расположенных в:
с. Кузьмина Гать Тамбовского района – 310 коек;
п. Зеленый Моршанского района – 285 коек.
Анализ изменения коечной мощности и наполняемости учреждения представлен в приложении № 1.
По состоянию на 01.01.2014 в подразделениях Учреждения проживало 604 человека (граждан пожилого возраста и инвалидов) – сверх утвержденной коечной мощности учреждения на 9 человек, в том числе:
в с. Кузьмина Гать Тамбовского района – 311 человек (сверх утвержденной коечной мощности на 1 человека);
в п. Зеленый Моршанского района – 293 человека (сверх утвержденной коечной мощности на 8 человек).
Из общего числа проживающих в Учреждении 112 человек находилось на постоянном постельном режиме.
В 2014 году поступило на стационарное социальное обслуживание 29 человек, в том числе:
в с. Кузьмина Гать Тамбовского района – 23 человека;
в п. Зеленый Моршанского района – 6 человек.
Выбыло в 2014 году – 39 человек. Из общего числа граждан пожилого возраста и инвалидов, выбывших из Учреждения:
умерло – 32 человека, из них:
в с. Кузьмина Гать Тамбовского района – 22 человека;
в п. Зеленый Моршанского района – 10 человек;
переведено в другие учреждения – 1 человек (из подразделения, расположенного в п. Зеленый Моршанского района);
снято со стационарного социального обслуживания – 6 человек, из них:
в с. Кузьмина Гать Тамбовского района – 2 человека;
в п. Зеленый Моршанского района – 4 человека.
Средняя продолжительность жизни из числа умерших граждан составляет 73 года.
Граждане, поступающие в интернат, кроме основного заболевания, имеют массу сопутствующих хронических заболеваний, которые оказывают отрицательное влияние на самочувствие больного.
На первом месте по смертности стоят заболевания сердечно-сосудистой системы и преклонный возраст больных.
По состоянию на 01.01.2015 в Учреждении проживало 594 человека. Наполняемость Учреждения составила 99,8 %, в том числе:
в с. Кузьмина Гать Тамбовского района – 310 человек (100 % наполняемости);
в п. Зеленый Моршанского района – 284 человека (99,6 % наполняемости).
Из общего числа проживающих на постоянном постельном режиме находилось 102 человека.
Данные о гражданах пожилого возраста и инвалидах, состоящих на очереди для зачисления на стационарное социальное обслуживание в Учреждение по состоянию на 01.01.2015 в статистической форме отчетности № 3-собес «Сведения о стационарных учреждениях социального обслуживания для граждан пожилого возраста и инвалидов (взрослых и детей)» не отражены.
Государственное задание на оказание государственных услуг (выполнение работ)
В соответствии со ст. 9.2. Федерального закона от 12.01.1996 № 7-ФЗ «О некоммерческих организациях», ст. 69.2. Бюджетного кодекса Российской Федерации и требований порядка формирования государственного задания на оказание государственных услуг областными государственными учреждениями, утвержденного постановлением администрации Тамбовской области от 16.05.2011 № 495 «О порядке формирования государственного задания в отношении областных государственных учреждений и финансового обеспечения выполнения государственного задания» государственное задание на 2014 год ТОГБСУ СОН «Психоневрологический интернат № 3» доведено главным распорядителем средств бюджета Тамбовской области – управлением социального развития Тамбовской области (приказ управления социального развития области от 27.11.2013 № 3404-ф «Об утверждении государственных заданий на оказание государственных услуг (выполнения работ) для областных государственных бюджетных стационарных учреждений социального обслуживания населения на 2014 год и на плановый период 2015 и 2016 годов»):
на оказание государственной услуги – предоставление гарантированных государством социальных услуг по стационарному социальному обслуживанию (социально-бытовых, социально-медицинских, социально-психологических, социально-экономических, социально-педагогических, социально-правовых);
на выполнение государственных работ:
выявление граждан, нуждающихся в получении государственной услуги, содействие в сборе документов для получения государственной услуги;
зачисление на стационарное социальное обслуживание;
заключение договоров с потребителями государственной услуги, внесение изменений в договоры;
ведение электронного банка данных на потребителей государственной услуги;
снятие со стационарного социального обслуживания;
исчисление размера платы за стационарное обслуживание, взимание платы;
ведение бухгалтерского учета и отчетности.
Гражданам пожилого возраста и инвалидам старше 18 лет, страдающим хроническими психическими заболеваниями, поступившим на стационарное социальное обслуживание в Учреждение, в соответствии с перечнем гарантированных государством социальных услуг, предоставляемых в областных государственных бюджетных стационарных учреждениях (отделениях) социального обслуживания населения психоневрологического профиля, утвержденным постановлением администрации области от 16.10.2009 № 1239 предоставляются следующие услуги:
социально-бытовые (в том числе предоставление жилой площади);
социально-медицинские;
социально-психологические;
социально-экономические;
социально-педагогические (в том числе услуги, связанные с социально-трудовой реабилитацией: создание условий для использования остаточных трудовых возможностей, участия в лечебно-трудовой деятельности, проведение мероприятий по обучению доступным профессиональным навыкам, восстановлению личностного и социального статуса; обучение инвалидов пользованию техническими средствами реабилитации);
социально-правовые.
|
