                МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ УКРАИНЫ
ТАВРИЧЕСКИЙ НАЦИОНАЛЬНЫЙ УНИВЕРСИТЕТ
ИМ. В. И. ВЕРНАДСКОГО
Экономический факультет
Дневное отделение
Кафедра финансов
Шевченко Евгений Александрович
БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА: ВИДЫ БАНКОВ, ИХ РОЛЬ И ФУНКЦИИ В ЭКОНОМИКЕ. БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА КРЫМА
КУРСОВАЯ РАБОТА
|
Студент 1-го курса, гр. 102-Ф:
_______________ Е.А. Шевченко
|
|
|
|
Научный руководитель,
канд.экон.наук, профессор
_______________ А.Т. Потеев
|
Симферополь 2006
СОДЕРЖАНИЕ:
ВВЕДЕНИЕ 3
РАЗДЕЛ 1. БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА 6
1.1 Структура банковской системы 6
1.2 Сущность банка 11
1.3 Виды банков и их функции 17
1.3.1 Классификация банков 17
1.3.2 Центральный банк: его роль и функции в экономике 20
1.3.3 Коммерческий банк: его роль и функции в экономике 25
1.4 Роль банка 48
РАЗДЕЛ 2. АНАЛИЗ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ УКРАИНЫ И КРЫМА 54
2.1 Система банковских учреждений 54
2.2 Характеристика банковской системы 56
РАЗДЕЛ 3. РЕКОМЕНДАЦИИ ПО СТАБИЛИЗАЦИИ ПОЛОЖЕНИЯ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ УКРАИНЫ И КРЫМА 71
ВЫВОДЫ И ПРЕДЛОЖЕНИЯ 77
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 78
ВВЕДЕНИЕ
Банковская система – одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банков, товарного производства и обращения шло параллельно и тесно переплеталось. При этом банки, проводя денежные расчеты, кредитуя хозяйство, выступая посредниками в перераспределении капиталов, существенно повышают общую эффективность производства, способствуют росту производительности общественного труда. Практическая роль банковской системы определяется тем, что она управляет в государстве системой платежей и расчетов; большую часть своих коммерческих сделок осуществляет через вклады, инвестиции и кредитные операции; наряду с другими финансовыми посредниками банки направляют сбережения населения к фирмам и производственным структурам.
Современная банковская система – это сфера многообразных услуг своим клиентам – от традиционных депозитно-ссудных и расчетно-кассовых операций, определяющих основу банковского дела, до новейших форм денежно-кредитных и финансовых инструментов, используемых банковскими структурами (лизинг, факторинг, траст и т.д.).
Стабильность банковской системы имеет чрезвычайное значение для эффективного осуществления денежно-кредитной политики. Банковский сектор является тем каналом, через который передаются импульсы денежно-кредитного регулирования всей экономике. Именно необходимостью изучения такого важного компонента рыночной экономики и определяется актуальность данной темы.
Банковская система играет исключительную роль в нормальном развитии экономики стран. Украина не является исключением, и при переходе к рынку в ней сложилась новая банковская система. Естественно, она имеет некоторые особенности, свои собственные сложности и пути их разрешения. Вся система в данный момент находится в стадии становления, и не может избежать кризисов и потрясений. Именно поэтому важно понять, как свести негативные последствия к минимуму. Вот почему тема развития банковской системы Украины на сегодняшний день особенно важна для стабилизации экономики нашей страны.
В современной банковской системе Украины и других государств бывшего СССР коммерческие банки составляют первичное звено. Они выступают ее фундаментом, либо государство передало им осуществление конкретной кредитно - расчетной работы с клиентами (юридическими и физическими лицами). Коммерческие банки явились переходом от централизованно управляемой экономики к рыночной. Возникновение в производственном, снабженческом, торговом секторах нашей экономики различных коммерческих структур с альтернативными формами собственности потребовало адекватных им кредитных учреждений, работающих на сходной основе, - полном хозяйственном расчете, имеющих широкие права, базирующих свою деятельность на двух постулатах - риске и прибыли.
Возникнув, как альтернатива государственным банковским структурам, коммерческие банки стали, по существу, первой сферой экономики, где реально идет ее демонополизация, постепенно начинает действовать конкуренция, деньги и кредит приобретают рыночное содержание.
Актуальность данной темы состоит в том, что коммерческие банки являются основой для развития всего народного хозяйства в целом. От их продуманной и последовательной политики во многом зависит деятельность предприятий, и кредиты коммерческих банков способствуют наполнению рынка Украины товарами народного потребления, топливом, энергетическими ресурсами и т.п. Актуальность темы позволила определить цель и задачи исследования.
Целью данной работы является анализ хозяйственной деятельности банковской системы Украины и Крыма в частности в 2005 году.
Цель работы предопределила постановку и решение следующих задач:
Рассмотреть структуру банковской системы Украины и Крыма;
Изучить основные виды и функции банков, их роль в экономике;
дать анализ деятельности банковской системы Украины и Крыма в 2005 году;
сделать соответствующие выводы и предложения по дальнейшему развитию банковской системы Украины и Крыма.
Объектом исследования служит деятельность банковской системы в 2005 году и тенденции ее развития, а предметом - способы достижения и закрепления положительных результатов и дальнейшей стабилизации.
Практическая значимость исследования заключается в том, что дан комплексный анализ деятельности отечественной банковской системы, рассмотрены как положительные, так и отрицательные тенденции ее развития, и сформулированы выводы и предложения по достижению банковской системой Украины и Крыма финансовой стабильности.
РАЗДЕЛ 1. БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА
-
Структура банковской системы
Банковская система (БС) — форма организации функционирования в стране специализированных кредитных учреждений, сложившаяся исторически и закрепленная законами. В Украине деятельность банков и банковской системы в целом закреплена законом Украины “О банках и банковской деятельность”.
Как денежная и финансовая системы, банковская система несет на себе значительные национальные черты, она формируется и преобразуется под влиянием целого комплекса факторов, характерных для данного региона: природные и географические условия, климат, национальный состав населения, его занятие и промыслы, контакты с соседями, торговые пути и др.
В истории развития БС различных стран известно несколько их видов:
рыночная (двухуровневая) БС (Центральный банк и система коммерческих банков);
централизованная монобанковская система;
уникальная децентрализованная БС — Федеральная резервная система США.
В противоположность централизованной системе банковская система рыночного типа характеризуется отсутствием монополии государства на банки. Каждый субъект воспроизводства самой разнообразной формы собственности (не только государственной) может образовать банк. В рыночном хозяйстве функционирует множественность банков с децентрализованной системой управления. Эмиссионные и кредитные функции разделены ими между собой. Эмиссия сосредоточена в центральном банке, кредитование предприятий и населения осуществляют различные деловые банки – коммерческие, инвестиционные, инновационные, ипотечные, сберегательные и др. Деловые банки не отвечают по обязательствам государства, так же как государство не отвечает по обязательствам деловых банков; деловые банки подчиняются своему Совету, решению акционеров, а не административному органу государства. Различия между этими двумя типами системы представлены в Таблице 1.1.
Таблице 1.1.
Сравнение централизованной и рыночной банковской системы
Централизованная банковская система
|
Рыночная банковская
система
|
По типу собственности
|
Государство – единственный собственник на банки
|
Многообразие форм собственности
|
По степени монополизации
|
Монополия государства на формирование банков
|
Монополия государства на банки отсутствует, любые юридические и физические лица могут образовать свой банк
|
По количеству уровней системы
|
Одноуровневая банковская система
|
Двухуровневая банковская система
|
По характеру системы управления
|
Централизованная (вертикальная) схема управления
|
Децентрализованная (горизонтальная) схема управления
|
По характеру банковской политики
|
Политика единого банка
|
Политика множества банков
|
По характеру взаимоотношений банков с государством
|
Государство отвечает по обязательствам банков
|
Государство не отвечает по обязательствам банков, так же как банки не отвечают по обязательствам государства
|
По характеру подчиненности
|
Банки подчиняются правительству, зависят от его оперативной деятельности
|
НБУ подотчетен парламенту, коммерческие банки подотчетны своим акционерам, наблюдательному Совету, а не правительству
|
По выполнению эмиссионной и кредитной операции
|
Кредитные и эмиссионные операции сосредоточены в одном банке (кроме отдельных банков, которые не выполняют эмиссионные операции)
|
Эмиссионные операции сосредоточены только в НБУ; операции по кредитованию предприятий и физических лиц выполняют только коммерческие банки
|
По способу назначения руководителей банка
|
Руководитель банка назначается центральной или местной властью, вышестоящими органами управления
|
Руководитель НБУ утверждается парламентом. Председатель (Президент) коммерческого банка назначается его Советом
|
Источник: [11, стр. 56]
В странах с развитой рыночной экономикой сложились двухуровневые банковские системы.
Современная БС Украины представлена двумя уровнями. Верхний уровень системы представлен центральным (эмиссионным) банком. Он реализует единую государственную политику в области денежного обращения, кредита, укрупнения денежной единицы, организует межбанковские расчеты, координирует деятельность банковской системы в целом, определяет курс денежной единицы относительно валют других стран, выполняет другие функции по контролю за банковской системой Украины.
На нижнем уровне действуют коммерческие банки, подразделяющиеся на универсальные и специализированные банки (инвестиционные, сберегательные, ипотечные банки), и небанковские кредитно-финансовые институты (инвестиционные фонды, страховые компании, пенсионные фонды, ломбарды и др.).
Финансовые фонды и компании – занимаются кредитованием определенных сфер и отраслей хозяйственной деятельности. В их деятельности можно выделить одну или две основных операций, они доминируют в относительно узких секторах рынков ссудных капиталов и имеют специфическую клиентуру. К ним можно отнести инвестиционные, сберегательные, страховые и пенсионные учреждения. Схематическое представление банковской системы Украины рассмотрено на Рис.1.1.
К элементам банковской системы относят и банковскую инфраструктуру. В нее входят различного рода предприятия, агентства и службы, которые обеспечивают жизнедеятельность банков. Банковская инфраструктура включает информационное, методическое, научное, кадровое обеспечение, а также средства связи, коммуникации и др.
В условиях рынка банки, прежде всего, нуждаются в широкой и оперативной информации о состоянии экономики, ее отраслях, группах предприятий, отдельных предприятиях, обращающихся в банк за кредитом и другими услугами. Для оценки кредитоспособности клиентов, экономического и делового рынка, для консультирования предприятий и населения, управления имуществом клиента банки нуждаются в подробной информации.
Б А Н К О В С К А Я С И С Т Е М А
Ц е н т р а л ь н ы й б а н к
К о м м е р ч е с к и е б а н к и
С п е ц и а л и з и р о в а н н ы е б а н к и
Универсальные банки Ипотечные банки
Сберегательные банки Инвестиционные банки
Ф и н а н с о в ы е ф о н д ы и к о м п а н и и
Страховые Пенсионные Инвестиционные
Л о м ба р д ы
|
